Валютный счет за границей для физического или юридического лица давно перестал быть признаком роскоши. Открывая иностранный депозит, необходимо учитывать и требования банка другого государства, и действующее в этой сфере российское законодательство. Иначе начнутся проблемы с налоговой службой.
Причины открытия счета за рубежом
Сотрудничество с иностранным финансовым учреждением понадобится гражданину РФ в следующих случаях:
- Планируется трудоустройство в другой стране;
- Оформляется вид на жительство;
- Идет поиск с целью покупки недвижимости;
- Финансовые расходы, связанные с туристическими путешествиями.
Мультивалютная карта – универсальный финансовый инструмент, позволяющий экономить собственные средства при конвертации во время отдыха на морском берегу или деловой поездки.
Валютный счет за границей – типы
При оформлении договора физическим лицом или компанией, зарегистрированной в РФ, указывается тип счета: сберегательный и расчетный. Первый предполагает длительное хранение денежных средств с минимальным количеством операций. На депозит начисляется ежегодная прибыль, его условия редко подразумевают возможность частичного снятия. Второй используется для ежедневного движения средств: оплаты услуг, частных переводов, расчетов с поставщиками и т.д. Независимо от типа при подписании договора клиент иностранного банка приобретает ряд преимуществ:
- Возможность сохранить личные сбережения от девальвации рубля.
- Рассредоточение денег в разных валютах.
- оплата различных товаров на зарубежных интернет- площадках.
- Выгодные программы лояльности и бонусная система.
- Сотрудничество с новыми партнерами.
- Получение кредитов и займов на выгодных условиях.
Кроме выгодных преимуществ, есть и ряд недостатков. Внимательно изучите тарифную политику выбранного банка, прежде чем принять решение об открытии счета.
Особенности оформления валютного счета за рубежом
Некоторые зарубежные банки имеют официальные представительства в России. Учреждения, у которых отсутствуют российские филиалы, предлагают свои услуги на официальных сайтах в сети Интернет. Пакет документов стандартный, в него входят:
- Паспорт или иной документ, идентифицирующий личность гражданина;
- Данные из налоговой с переводом на иностранный язык;
- Трудовой договор. Он служит подтверждением доходов;
- Информация по счетам, открытым в отечественных кредитных учреждениях;
- Подтверждения регулярности выплат по налогам и сборам, коммунальным и другим платежам;
- Справки о составе семьи и отсутствие уголовного наказания.
Собранные бумаги переводятся на язык зарубежного финучреждения и заверяются у нотариуса. Если гражданин совершил все нужные операции, согласие придет в срок 7-60 рабочих дней. Банк вышлет официальный договор с указанием номера счета и данных для интернет-банкинга.
Особенности тарифных планов
Этой весной многие члены Евросоюза отказались обслуживать россиян, поэтому перед открытием валютного счета необходимо изучить список стран, в банках которых резидент РФ сможет стать владельцем депозита. Но и в таких государствах бывают ограничения: некоторые организации отказываются проводить финансовые операции без вида на жительства или права собственности на недвижимость. Также граждане могут столкнуться со следующими сложностями:
- Финучреждение вправе требовать постоянное подтверждение источников дохода.
- В отношении физических лиц нередко устанавливаются минимальные пороги вложений по сберегательным вкладам.
- В открытии депозита могут отказать, если его целью будет ведение бизнеса.
Найдя подходящий банк, ознакомьтесь с предлагаемыми условиями. Обязательно наличие страхования вклада, гарантии сохранности денежных средств, а также выгодные процентные ставки и сумма неснижаемого остатка.
Практически все европейские финучреждения взимают плату за обслуживание валютного счета, если его собственник является нерезидентом. В Германии комиссия составляет в среднем 9,9 евро, в Италии – 4 евро. Каждая кредитная компания в праве самостоятельно устанавливать стоимость услуг.
Минимальный размер вклада также утверждается только банком. В зависимости от разработанных тарифных планов, эта сумма варьируется в пределах от 20 долларов до нескольких десятков тысяч. Законность происхождения больших доходов придется доказать.
Как пополнить мультивалютный вклад?
Для россиян действует федеральный закон №173-ФЗ о валютном регулировании и контроле при пользовании услуг иностранных банков.
Пополнению в любом объеме без ограничений доступны только те счета, которые гражданин России задекларировал в налоговых органах. Иностранная кредитная организация не выставляет никаких лимитов, поскольку здесь все подчиняется налоговому законодательству РФ. Операции будут проходить, если на бланке уведомления ФСН будет стоять специальный штамп, подтверждающий осведомленность органов налогообложения о наличии накопительного счета.
Россияне часто открывают депозитные вклады на имя детей. При каждом его пополнении гражданину требуется предъявить документы, подтверждающие родство. Перевод осуществляется с использованием реквизитов счета и банка (его название, страна, город, SWIFT-код).
Уведомление в налоговую службу
С января 2020 года законодательство РФ принудило физические лица сдавать информацию о наличии валютных счетов в иностранных организациях в государственную инспекцию в обязательном порядке. Ежегодно необходимо сдавать отчет о движениях средств по депозитным вкладам до 1 июня года, следующего за отчетным.
В случае умышленного сокрытия информации о владении иностранными счетами налоговая инспекция накладывает штрафные санкции: 1000-1500 рублей при первом нарушении, 4-5 тысяч рублей при повторном. Несвоевременность подачи документов тоже наказуема. Она карается санкциями в 20000 рублей.
Существует два законных варианта, при которых физическое лицо не обязано уведомлять налоговиков. Исключением является создание накопительного счета в банке, который находится на территории государства-члена ОЭСР или ФАТФ. Обмен данными между этими странами и Россией проходит в автоматическом режиме. Если операции по депозиту за год не превышают 600000 рублей и остаток по истечению этого срока меньше этой суммы, налоговая служба не имеет право наказывать гражданина за то, что он не сформировал и не предоставил необходимую отчетность.
Чем рискует держатель валютного счета за рубежом?
В странах Европы подавляющее большинство кредитных и финансовых учреждений находятся под властью частных бизнесменов. И нет гарантии, что собственник является резидентом этого государства. Банки часто штрафуют при малейшем нарушении деятельности, и, если сумма будет не подъемная, к организации применят процедуру банкротства. В этом случае счета клиентов замораживаются на неопределенный срок. Если банк не в состоянии выполнить обязательства перед держателями депозитных вкладов, они списываются.
Члены Евросоюза предлагают гарантии по сохранности денежных средств на сумму не более 100000 евро. Все излишки банки вправе списывать в пользу государства или обслуживающей организации. Сколько бы ни было лишних денег, вернуть их владельцу уже не получится. В таких случаях финансовое учреждение защищено законодательством страны. Практика замораживания счетов в пользу казны в Европе и Соединенных Штатах Америки действует повсеместно. Этот факт необходимо учитывать при открытии валютного депозита вне территории Российской Федерации.
